Хищение на предприятии. расследование, как оформить, проводки

Случаи выявленного хищения попадают в сферу действия КоАП и уголовного права. Уголовный кодекс в ст. 158 оговаривает, что в качестве хищений необходимо рассматривать противоправные акты безвозмездных изъятий имущества предприятия.

Результатом таких действий является нанесение материального урона организации. Если размеры ущерба не достигли уровня 1000 рублей, то уголовная ответственность за нее не предусмотрена – наказание будет назначено по нормам КоАП (ст. 7.27).

Вопрос: От хищения товаров не застрахована ни одна торговая организация.

Особенно остро этот вопрос стоит в розничной торговле, а именно в торговых залах магазинов самообслуживания — различных супермаркетов.

Какими документами подтвердить факт хищения товаров, как отразить недостачу в бухгалтерском и налоговом учете (при установлении виновного лица и без установления виновного лица)? Посмотреть ответ

Понятие

Кража на производстве относится к тяжкому виду преступлений. Сотрудник рискует быть пойманными и уволенным. Несмотря на это есть люди, которые все равно пытаются присвоить чужое имущество.

Законодатель не предусмотрел отдельной статьи, которая бы устанавливала ответственность за кражу на предприятии. Но имеется общая ст. 158 УК РФ, предусматривающая санкции за все виды краж. Поэтому совершение незаконного деяния на рабочем месте будет квалифицироваться именно по ней.

Кража денег с предприятия

Если произошла кража денежных средств из кассы предприятия, то наказание последует в зависимости от размера ущерба.

Крупным признается хищение на сумму от 250 тысяч до 1 млн рублей. Особо крупной будет считаться кража в размере более 1 млн. рублей.

Совершить преступное деяние может не только сотрудник, имеющий непосредственный доступ к деньгам, но и работник, выполняющий иные функции.

Для того, чтобы предотвратить хищения, в крупных магазинах устанавливаются видеокамеры непосредственно над кассовым аппаратом.

Чтобы не быть привлеченным к дисциплинарной или уголовной ответственности, кассиру, имеющему непосредственный доступ к деньгам, следует соблюдать строгую отчетность и обеспечивать сохранность средств.

Что делать, если у вас украли личные данные?

Личными данными человека являются:

  • его имя, фамилия и отчество;
  • дата и место рождения;
  • адрес регистрации;
  • доходы и имущественное положение;
  • семейное положение и социальный статус;
  • номер телефона и адрес электронной почты;
  • конфиденциальная информация о здоровье.

Федеральный закон «О персональных данных» от 27.07.2006 г. № 152-ФЗ (далее — Закон № 152-ФЗ) обязывает всех, кто работает с чужими данными, спрашивать разрешение на это. Так, например, гражданину предлагают подписать согласие:

  • при трудоустройстве;
  • при взятии в банке кредита;
  • при прохождении медицинского осмотра;
  • при открытой регистрации на сайте в сети интернет и т.д.

Что делать работодателю в случае выявления кражи или недостачи

Факт хищения имущества можно выявить либо в ходе ревизии (инвентаризации), либо в момент совершения правонарушения. Нарушителя порядка могут остановить контролеры на проходной, или момент совершения кражи может зафиксировать установленная в помещении видеокамера. И вот тут основная интрига.

Дело в том, что, если вы хотите избавиться от нечистого на руку сотрудника, необходимо строго соблюсти все требования закона, чтобы адвокат «носа не подточил». В противном случае вполне возможно, что суд восстановит воришку на работе, а вам еще придется оплатить ему время вынужденного прогула.

«Я тебе не доверяю…»

Следует отметить, что в некоторых случаях можно обойтись малой кровью, без привлечения органов внутренних дел, проведения расследования и судебных разбирательств.

Если сумма ущерба, выявленная при ревизии, незначительная и руководство не располагает достаточными доказательствами, что имущество было именно похищено, то распрощаться с сотрудником можно в соответствии с п. 7 ч.

1 ст. 81 ТК РФ – в связи с утратой доверия.

Как разъяснил Верховный Суд РФ, расторжение трудового договора по данной причине возможно только в отношении работников, непосредственно обслуживающих денежные или товарные ценности (прием, хранение, транспортировка, распределение и т. п.

), и при условии, что ими совершены действия, которые дали работодателю основание для утраты доверия к ним.

Также эти работники могут быть уволены в связи с утратой доверия и в случаях, не относящихся напрямую к их работе: при установлении факта совершения хищения, взяточничества и иных корыстных правонарушений (п. 45 постановления Пленума ВС РФ от 17.03.2004 № 2).

Проще говоря, если кассир организации, делая покупки в магазине после работы, украл упаковку печенья, и работодатель узнал об этом, то такого кассира можно уволить. Ведь директор вряд ли может доверять сотруднику крупные суммы денег, когда он в свободное от работы время таскает из магазина плюшки.

Документальная волокита

При выявлении фактов утраты имущества (или иных действий, например обвешивания, обсчета покупателей, использования подотчетных ценностей в личных целях, уничтожения ценностей и т. п.) первое, что должен сделать работодатель, – потребовать у сотрудника разъяснение.

Придумывать причину содеянного работник может два дня. Именно такой срок отводит на это Трудовой кодекс (ст. 193 ТК РФ). Запрашивать объяснения желательно письменно, вручив данное требование сотруднику под роспись. С этого момента необходимо документировать каждый шаг.

Так, если сотрудник разъяснения не представил, это нужно зафиксировать в акте.

Беременным можно все? Если сотрудница, прихватившая из заготовительного цеха, к примеру, ящик с банками соленых огурцов, оказалась беременной, то работодателю останется только посетовать на гормональный взрыв, ну, или в крайнем случае объявить ей выговор. Уволить беременную нельзя ни в связи с утратой доверия, ни из‑за совершения по месту работы хищения чужого имущества. Трудовой кодекс разрешает увольнять беременных по инициативе работодателя только в случае ликвидации организации (ч. 1 ст. 261 ТК РФ).

Помимо этого необходимо составить приказы о применении дисциплинарного взыскания (увольнения) и сам приказ об увольнении (по унифицированной форме № Т‑8, утвержденной постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1).

Резюмируя сказанное выше, подчеркнем, что уволить покусившегося на чужое имущество сотрудника по основаниям, указанным в п. 7 ч. 1 ст. 81 Трудового кодекса РФ (в связи с утратой доверия), можно только в том случае, если данный сотрудник непосредственно обслуживает денежные средства и материальные ценности.

Это условие не обязательно должно вытекать из договора о полной материальной ответственности. Данные функции сотрудников могут быть закреплены и в трудовом договоре, должностной инструкции, других аналогичных документах. Также должен четко соблюдаться установленный законодательством порядок увольнения.

А из вышеуказанного постановления Пленума ВС РФ следует, что работодатель должен доказать совершение работником виновных действий, которые привели к утрате ценностей. Иначе высока вероятность того, что суд сочтет увольнение незаконным и обяжет восстановить сотрудника. Например, Московский городской суд в определении от 22.06.

2010 № 33‑18390 признал действия работодателя незаконными, так как:

  • организация не доказала обоснованность увольнения (т. е. одного факта излишков и недостачи товара для увольнения недостаточно);
  • приказ был подписан неуполномоченным лицом (не руководителем);
  • сотруднику не предоставили два дня для дачи письменных разъяснений.

Сор из избы

Бывают ситуации, когда одной утратой доверия не обойтись. Например, если сумма хищения значительная и взыскивать ее придется через суд или ценности похитил не кассир или кладовщик (т. е. лицо, непосредственно обслуживающее ценности), а менеджер или бухгалтер. Сотрудника, который совершил хищение или растрату имущества, можно уволить в соответствии с пп. «г» п. 6 ч. 1 ст.

81 Трудового кодекса РФ. Уволить можно сотрудника, присвоившего имущество не только работодателя, но и третьих лиц (например, видеокамера зафиксировала, как припозднившийся работник прихватил забытый коллегой мобильник). В зависимости от размера хищения сотрудник может быть привлечен либо к административной (ст. 7.27 КоАП РФ), либо к уголовной (ст.

158, 159, 160, 164 УК РФ) ответственности.

Для того чтобы вы имели право уволить сотрудника по указанному основанию, факт хищения должен быть подтвержден или вступившим в силу приговором суда по уголовному делу, или постановлением по делу об административном правонарушении (пп. «г» п. 6 ч. 1 ст. 81 ТК РФ, п. 44 постановления Пленума ВС РФ от 17.03.2004 № 2).

Издать приказ о расторжении трудового договора нужно не позднее одного месяца со дня вступления в законную силу приговора суда или постановления судьи (органа, должностного лица), уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях (ст. 193 ТК РФ, п. 44 постановления Пленума ВС РФ от 17.03.2004 № 2).

Итак, уличив сотрудника в неблаговидном проступке, вы должны совершить следующие действия:

  • документально оформить факт хищения;
  • подтвердить факт хищения результатами инвентаризации;
  • обратиться с заявлением в правоохранительные органы.

Обнаружение факта хищения нужно оформить должностной запиской, в которой излагаются все обстоятельства произошедшего (дата, время, место, кто обнаружил и т. д.).

Также, как уже было сказано выше, Трудовой кодекс обязывает работодателей перед применением дисциплинарного взыскания (в том числе и в виде увольнения) запросить от работника пояснения (ст. 193 ТК РФ).

Помимо этого руководитель может распорядиться о проведении расследования, в ходе которого можно запросить разъяснения от работников, ответственных за хранение данных ценностей, либо иных сотрудников, могущих что‑нибудь пояснить по этому делу (уборщиц, сторожа, охранников).

Все перечисленные выше документы (докладную записку, пояснения сотрудников, акт инвентаризации) можно приложить к заявлению, которое представитель организации должен подать в дежурную часть ОВД.

После вступления в силу приговора суда либо постановления по делу об административном правонарушении сотрудника можно уволить в соответствии с пп. «г» п. 6 ч. 1 ст. 81 Трудового кодекса РФ.

Читайте также:  Трудовой договор между физическими лицами: образец, налоги

Уволить сотрудника в связи с совершением хищения по месту работы можно не позднее одного месяца со дня вступления в законную силу приговора суда или постановления (ч. 3 п. 44 постановления Пленума ВС РФ от 17.

03.2004 № 2).

Право, а не обязанность

Стоит отметить, что работодатель вовсе не обязан увольнять сотрудника, попавшегося на краже или сомнительной недостаче. Увольнение в связи с утратой доверия (на основании п. 7 ч. 1 ст.

81 ТК РФ) и совершением по месту работы хищения чужого имущества (пп. «г» п. 6 ч. 1 ст.

81 ТК РФ) является мерой дисциплинарного взыскания, которую работодатель может применить к работнику (или не применить) по собственному усмотрению.

Внимание!

Как почти без затрат защититься от воровства внутри компании

Хищения и кражи, к сожалению, постоянные спутники любого склада. Это общая головная боль и управляющего складом, и руководства службы безопасности, и специалистов по подбору кадров, и бухгалтеров, отвечающих за учет.

Известно много попыток раз и навсегда покончить с воровством на складах с применением самых разных методов и способов, но, к сожалению, ни один из них не дает стопроцентного результата, даже если обнести весь склад высоким забором с колючей проволокой и обеспечить полный досмотр персонала.

Ведь основная проблема, которая не позволяет раз и навсегда покончить с воровством и хищениями, заключается в том, что в 99% случаев преступником, совершающим кражу, является работник фирмы в процессе своей трудовой деятельности и лишь 1% хищений остаётся на долю тех, кто проникает в склад, когда там никого нет.

То есть воруют в основном изнутри. В данной статье описаны основные типичные схемы воровства на складах, а также способы контроля за товарно-материальными ценностями с целью снижения случаев краж.

Именно снижения, ведь полностью искоренить воровство практически невозможно и каждый раз преступники будут выдумывать все новые и новые способы обойти систему безопасности. Однако задача каждого управляющего складом видеть проблему и быть на шаг впереди.

Ответственность

Кражи на рабочих местах не регулируются специальной нормой. Действия правонарушителей могут попадать:

  • Либо под общую статью 158 УК РФ «Кража», если размер ущерба составил более 2500 рублей, при условии, что это было именно ТАЙНОЕ хищение. Этот тот признак, который отличает кражу от других похожих преступлений. Субъективную сторону составляет умысел и корыстная цель. Объектом выступает имущество компании.
  • Либо под мелкое хищение – завладение чужим имуществом на сумму, не превышающую 2500. Ответственность наступает по ст.7.27 КоАП РФ. В отличие от кражи, мелкое хищение может быть совершенно не только тайно, а путем мошенничества, растраты или присвоения.

Если украли более чем на 2500 рублей – уголовка, если меньше – административка.

О том, чем отличается хищение от кражи, можно узнать здесь.

Дисциплинарная

Отношения между работником и работодателем регулируются Трудовым Кодексом, который предусматривает дисциплинарную ответственность за проступки сотрудников. Статья 81 ТК РФ предусматривает увольнение работника за совершение хищения на рабочем месте.

  Проблема вверенного имущества в уголовном праве

Важно! Рабочим считается фактическое место трудовой деятельности, адрес которого указывается в договоре. Чужим имуществом будет считаться абсолютно любое имущество, не принадлежащее обвиняемому в хищении.

Очевидно, что для этого вида ответственности любая кража является поводом. В вопросе применения дисциплинарной ответственности к нарушителю, в отношении которого ведется судебное разбирательство, большое значение имеют сроки.

Расторгнуть трудовой договор с таким работником можно не позднее месяца с момента вступления приговора или постановления в законную силу. Эту информацию следует знать каждому работодателю.

Столкнувшись с подобным на своем производстве, следует подождать 10 дней, предоставленные провинившемуся сотруднику на обжалование, а затем законно увольнять в 30-дневный срок.

Приказ о дисциплинарном взыскании выносится на основании объяснительной работника в течение 3х дней. Однако, это всего лишь формальность. Отсутствие письменных объяснений не станет преградой для увольнения.

Административная

Ст. 7.27 КоАП РФ предусматривает наказание за хищение, повлекшие ущерб не более 2500 рублей:

  • штраф до пятикратного размера стоимости украденного (от 1000 до 3000 рублей);
  • арест на 10-15 суток;
  • обязательные работы до 120 часов.

Подробнее о том, в каких случаях ответственность будет административной, а не уголовной, читайте в нашей статье.

Уголовная

Когда речь идет уже не о краже шариковой ручки, а о более весомых ценностях и размерах, можно столкнуться с уголовной ответственностью. В виду общественной опасности, присутствующей в подобных деяниях, УК РФ предусматривает следующие наказания:

  • штраф до 80 000 рублей, либо зарплата за период до 6 месяцев;
  • обязательные работы до 360 часов;
  • исправительные работы до 1 года;
  • ограничение свободы до двух лет;
  • арест до четырех месяцев;
  • лишение свободы не более двух лет.

Меры, приведенные выше, актуальны для краж, не сопряженных с отягчающими признаками, указанных в ч.2-ч.4 ст. 158 УК РФ.

В случае, если было обычное хищение, без этих признаков на сумму от 2500 до 5000 – выбор наказания будет зависеть от размеров ущерба и иных обстоятельств дела, но будет ограничен сроками и суммами выше.

О видах и признаках хищения читайте в этой статье. Если кража была с квалифицирующими (отягчающими) признаками, то:

  1. При наличии таких квалифицирующих признаков, как хищение группой лиц и незаконное проникновение в хранилище, может назначаться штраф до 200 рублей, исправительные работы до 2х лет или лишение свободы до 5 лет (ч. 2 ст. 158 УК РФ).
  2. За кражу в крупном размере (от 250 тыс. руб. до 1 миллиона руб.), либо с незаконным проникновением в жилище, преступнику может быть грозить штраф до 500 000 рублей или лишение свободы на 6 лет со штрафом до 80 000 рублей. (ч. 3 ст. 158 УК РФ).
  3. Сроки исправительных и обязательных работ по последним двум группам также варьируются в зависимости от обстоятельств.
  4. Самая общественно опасная категория краж та, что совершена организованной группой, либо в особо крупном размере (от 1 миллиона руб.). По этой квалификации наказывать будут лишением свободы до 10 лет со штрафом до миллиона. (ч.4 ст.158 УК РФ)

Виды краж

От того, в какой форме совершено хищение чужих вещей, зависит мера наказания. Для квалификации дела по статье за кражу (ст. 158 УК РФ), учитывают место её совершения, наличие сговора, ценность украденного.

По месту совершения хищение делят на:

  • Воровство личных вещей. Происходит непосредственно у потерпевшего – из карманов, сумок.
  • Хищение из помещений, где вещи находятся на хранении. Под «помещением» понимают: офисы, магазины, учреждения, склады, гаражи, хозяйственные постройки.
  • Хищение из жилья.

В отдельный вид вынесены кражи:

  • по предварительному сговору;
  • в крупном и особо крупном размере;
  • с незаконным проникновением;
  • денежных средств с использованием IT технологий;
  • из нефте и газопроводов.

Инструкция для работника: что делать, вас обвиняют в хищении на рабочем месте?

Первым делом нужно определиться – вы РЕАЛЬНО виновны, то есть совершили кражу или нет. Исходя из этого будет складываться дальнейшие алгоримт действий и, как бы это не звучало, ваша судьба.

Внимание! Виновному в хищении следует знать, что деятельное раскаяние, согласно ст. 75 УК РФ, может смягчить наказание, либо вовсе избавить от уголовной ответственности.

  Статья 147. Нарушение изобретательских и патентных прав

Поэтому мы НАСТОЯТЕЛЬНО рекомендем сознаться в содеянном, если вы винованты.

Возмещение ущерба и увольнение пережить гораздо проще, чем реальный срок в связи с уголовной ответственностью или условный срок, когда нужно каждую неделю ходить к участковому, работать в поте лица после основной работы на общественных работах и быть лишенным некоторых прав, таких как выезд за пределы города и прочее.

Каковы действия, если НЕ виновен в краже на рабочем посту?

И только если вы не виноваты в краже, нужно доказывать свою невиновность и стоять на своем до конца! Если сотрудника по каким-то причинам пытаются обвинить в преступлении, которое он не совершал, следует выяснить, на каком основании базируются обвинения. Когда нет существенных доказательств, а начальство все равно настаивает на своем, важно вспомнить о презумпции невиновности (ст. 14 УПК РФ).

Бремя доказывания полностью лежит на стороне обвинения. Но это право, а не обязанность. Значит, при наличии свидетельств своей непричастности к делу и уверенности в необходимости их предъявления, стоит попробовать урегулировать вопрос самостоятельно. Узнать есть ли конкретные доказательства вашей вины? Предположения – не доказательства вины и доказывать свою невиновность работник не обязан.

Если вас обвинили – узнайте у работодателя какие у него есть доказательства. Так вы сможете понять, правомерны ли обвинения начальства. Если доказательства не соответствуют списку ниже – можете быть спокойны.

Что может послужить доказательствами?

  • Документы, сметы и отчеты, где присутствует недостача.
  • Съемка с камер видеонаблюдения.
  • Свидетельские показания.
  • Документы, закрепленные электронной подписью.

Что не может?

Не могут считаться доказательствами домыслы, предположения и слухи. Недопустимыми доказательствами являются показания обвиняемого, взятые без присутствия законного защитника, не подтвержденные самим подозреваемым (ст. 75 УПК РФ).

Как происходит этап доследственных действий?

Сотрудник, обнаруживший факт хищения, должен письменно уведомить об этом руководство, подробно описав всю картину. Начальство организует специальную комиссию с назначением председателя.

Комиссией будет оцениваться вся база доказательств, письменное объяснение обвиняемого и показания свидетелей. Все обвиняемые должны быть своевременно уведомлены о проведении в отношении них следственных мероприятий.

Читайте также:  Увольнение при банкротстве - что будет с работниками Увольнение при банкротстве - что будет с работниками

Работа комиссии фиксируется актом.

По проделанным результатам выносится решение о дальнейшей ответственности подозреваемых. Если этого не было – это уже минус тому, кто вас обвиняет. Суд и так изначально на вашей стороне, так еще и узнав, что истец допустил такие ошибки – суд еще сильнее склонится на вашу сторону.

Важность найма хорошего адвоката

Справка! Следственные мероприятия – это сложный тактический процесс, включающий совокупность приемов и методов, направленных на выявление доказательств преступления.

Часто сотрудниками правоохранительных органов оказывается психологическое давление на допрашиваемое лицо. Человек, не привыкший к подобным приемам, может растеряться и сказать лишнее. Некоторые факты способны сыграть против работника.

Профессиональные адвокаты знают как выстраивать линию защиты, что является законным и наоборот. Помощь адвоката может заключаться в однократной консультации, где будут даны советы, либо в полном сопровождении дела. При любых обстоятельствах в сложившейся ситуации лучше воспользоваться услугами специалиста.

Расследование

После проведения собственного расследования потерпевшая сторона подает заявление в правоохранительные органы, на основании которого начнется следствие. Следователь выезжает на предприятие, где было совершено хищение и проводит следующие мероприятия:

  1. обнаружение и изъятие возможных вещественных доказательств;
  2. опрос свидетелей и обвиняемых;
  3. фиксация обстановки и осмотра места происшествия в протоколе;
  4. выявление условий и причин для кражи.

В ходе этих действий, сотрудникам правоохранительных органов важно выяснить круг лиц, виновных в хищении, размер ущерба и наличие квалифицирующих обстоятельств. Это позволит определить, под какой вид ответственности попадает деяние.

Важно! В ходе следственной проверки подозреваемым в хищении могут предложить пройти освидетельствование на полиграфе (детектор лжи). Право отказаться есть у каждого. Такой тест проводят только добровольно.

Что и как происходит далее?

Когда в действиях обвиняемых обнаруживается весь состав преступления, собраны достаточные доказательства, следователь решает о завершении предварительного расследования.

Он обязан уведомить подозреваемых и пригласить их ознакомиться с материалами дела. Далее выносится обвинительное заключение. Дело направляется прокурору для подтверждения, а затем в суд.

Если же подтверждений неправомерным действиям не найдено – дело закрывается, не успев открыться.

У работодателя есть право обжаловать это решение, но это уже совсем другая история и по сути она ничем не отличается от ситуации, когда делу дали ход. Ну, а далее судебное производство – тут все по стандарту. Всех кого можно вызывают, опрашивают, выносят решение. Если решение было вынесено не в вашу пользу – его нужно обжаловать.

Куда, в какой срок и как можно подать аппеляцию?

Апелляцию необходимо подать до вступления решения суда в законную силу. В уголовном производстве этот срок составляет 10 дней с момента принятия решения судом. Апелляционная жалоба подается вы вышестоящий судебный орган. Составить документ необходимо грамотно, воспользовавшись услугами профессиональных адвокатов.

Теперь мы расскажем, что нужно делать руководителям когда выявлен факт хищения на рабочем месте.

От кого исходит опасность

Злоумышленниками могут выступать как сотрудники компании, так и посторонние лица:

Партнеры и контрагенты. Одним из распространенных способов воровства является хищение ценностей при их отгрузке. Бывает, что из машины выгружается не вся партия груза. Делается это в надежде, что лицо, отвечающее за приемку, не проконтролирует объем поставки. После того, как документы подписаны, автомобиль с часть товара, оставшегося в кузове, уезжает.

Фото с сайта samara-ru.livejournal.com

На практике в такой схеме чаще всего присутствует сговор сотрудника компании и представителя контрагента. Товары могут вообще не выгружаться. Приемщик подписывает лишь бестоварную (фиктивную) товарно-транспортную накладную. Машина с грузом уезжает обратно. Например, в розничной торговле такие случаи встречаются довольно часто.

Собственные сотрудники. Это самая опасная группа воров, так как они могут причинить большой ущерб и чаще всего это делают. Сотрудники знают, где располагаются ценности и как проникнуть в это помещение, чтобы получить к ним доступ.

Семь основных причин, провоцирующих воровство в компании:

  • Свободный доступ к материальным ценностям. Вещи лежат на виду, не закрыты на ключ и т.д.
  • Отсутствие должной системы учета и документов, регламентирующих перемещение товаров.
  • Слабый контроль технологических процессов. Например, сотрудники могут бесконтрольно перемещаться между цехами и помещениями.
  • Лишнее свободное время. Если сотрудник ничем не занят, то может задуматься о краже.
  • Возможность остаться один на один с ценностями. Например, зайти в пустой незакрытый кабинет.
  • Отсутствие контроля за использованием технологического оборудования, инвентаря, материалов иных ценностей. Нужно, чтобы сотрудник понимал, что количество и наличие вверенного ему имущества контролируется. Тогда украсть что-то будет сложнее.
  • Недостатки в инженерно-технической и физической защите объекта. Например, бреши в заборе или стене.

Случайные посетители. Те, кто оказался на объекте случайно.

Пошаговая инструкция для руководителя – что он обязан сделать при выявлении факта воровства?

При обнаружении хищения имущества руководитель офиса должен:

  1. В первую очередь руководитель обязан составить акт о факте хищения на производстве.
  2. Написать заявление в полицию или передать полномочия на это начаьству.
  3. Далее проводится инвентаризация имущества с целью установления размера ущерба.
  4. Затем следует запросить у подозреваемого сотрудника объяснительную в письменной форме. Отказ зафиксировать в протоколе.
  5. Если сотрудник согласен возместить ущерб – издать приказ с точным указанием размеров убытка.
  6. В случае отказа добровольного возмещения ущерба обращаемся в суд или ждем следствия.

О том, как правильно составить акт хищения, вы узнаете из этой статьи.

Меры по предотвращению корпоративных преступлений

  • Видеонаблюдение.
  • Надежная защита баз данных.
  • Систематическая инвентаризация.
  • Создание собственной службы безопасности.

Особенности увольнения и назначения ответственности при выявлении кражи

Денег из кассы

При выявлении исчезновения денежных средств из кассы предприятия следуем инструкции ниже. Вам нужно:

  1. издать приказ о снятии наличных из кассы, выявить недостающую сумму;
  2. провести инвентаризацию имущества;
  3. попросить объяснительную с кассира;
  4. обратиться в полицию.

Директором ООО

Кража – присвоение ЧУЖОГО имущества. Материальные ценности, принадлежащие ООО, не являются собственностью учредителя и директора. Значит, в случае хищения на предприятия директором, его можно привлечь к ответственности. Для этого необходимо заявление от потерпевшей стороны и выявление всего наличия состава преступления.

Проблемы возникают с таким элементом состава как субъективная сторона. Сложно доказать, что у директора фирмы есть корыстная цель и желание причинить материальный ущерб собственной фирме. Однако, при наличии фактов о незаконном выводе денежных средств и личном обогащении, директоров с успехом привлекают к ответственности за должностные кражи.

Более детально о составе преступления хищения вы узнаете здесь.

Методика расследования и криминалистическая характеристика краж

Уголовный закон определяет кражу как тайное хищение чужого имущества (статья 158 УК РФ). Кража является самым «популярным» преступлением в Российской Федерации. Статистика МВД гласит, что только в январе-феврале 2020 года было зарегистрировано 110728 краж, и только 43340 из них – раскрыты.

Обратившись к статистике Судебного департамента Верховного Суда РФ, мы увидим, что в 2019 году 76 176 лиц были осуждены за кражу, в то время как оправдательный приговор был вынесен в отношении 33 подсудимых. Суды Российской Федерации в 2019 году рассмотрели 104 741 дело по обвинению в краже, приговоры были вынесены по 67 289 из них (уголовные дела были прекращены в 26 686 случаях).

Криминалистическая характеристика

Криминалистическую характеристику краж можно дать по следующим аспектам:

  • Подготовка к преступлению;
  • Способы совершения кражи;
  • Способы и приемы сокрытия преступления;
  • Место и время совершения краж;
  • Следы преступления;
  • Характеристика предметов преступления;
  • Характеристика лиц, совершающих кражи.

Подготовка

Намереваясь совершить кражу, лицо, как правило, тщательно изучает окружающую местность:

  • проверяется наличие замков, сигнализации,
  • выясняется график работы будущих потерпевших и их соседей.

Будущие воры могут неоднократно приходить на место будущего преступления, фотографировать его. Отдельно преступники изучают пути отхода: какой дорогой будет лучше скрыться с места преступления.

Немало времени занимает и следующий этап подготовки, который заключается:

  • в поиске возможных сообщников, средств взлома замков или сигнализации,
  • организация «тайника»,
  • формирование рынка сбыта.

Способы совершения

В научной литературе выделяют две большие группы краж:

  1. Кражи, которые совершаются с помощью свободного доступа.

Совершая такие кражи, преступники похищают оставленные без присмотра вещи, входят открытые помещения.

  1. Кражи, которые совершаются с помощью преодоления преград.

В этом случае преступники различными способами устраняют запирающие и охраняющие устройства:

  • двери,
  • замки,
  • сигнализации.

Причем для этого могут быть использованы не только специально созданные инструменты (например, отмычки), но и даже обычные предметы, используемые в быту (например, отвертка, гаечный ключ). Некоторые из них воры специально переделывают для своих преступных целей (из шила можно сделать отмычку), а некоторые используют в первозданном виде (например, ножовка или монтировка).

Выбор инструмента, безусловно, зависит от характеристики взламываемого помещения или транспортного средства:

  • есть ли преграда, степень технической оснащенности;
  • играет роль и характеристика предмета, который воры собираются украсть: его размер, материал, насколько он хрупок или эластичен;
  • и конечно, уровень подготовленности самих воров: насколько хорошо они сумели отточить свои криминальные навыки и умения.

Способы и приемы сокрытия

Каждое действие человека, в том числе и преступное, оставляет следы. Воры прибегают к различным уловкам для того, чтобы скрыть следы совершенной кражи, например:

  1. Чтобы не оставлять отпечатки пальцев, они надевают перчатки.
  2. Чтобы сотрудники правоохранительных органов не смогли найти преступников по отпечаткам подошвы обуви, сверху на ботинки надеваются капроновые чулки.
  3. Чтобы свидетели не смогли опознать вора, он может совершать преступление в капюшоне (или иным способом закрыть лицо), а сразу после – быстро переодеться в совершенно другую одежду.
  4. Также преступники пытаются всячески запутать свидетелей (например, поднимаются на лифте на другой этаж, а потом по лестнице спускаются на тот, где будут совершать кражу) или отвлечь потерпевших (например, притворяются сотрудниками коммунальных служб, чтобы войти в дом).
  5. Особенно интересен выбор сезона кражи как способ замести следы: преступление совершается в период строительных или ремонтных работ для того, чтобы рабочие стали главными подозреваемыми.
Читайте также:  Отчет по корпоративной карте: пример. бухгалтерский учет по корпоративной банковской карте

Кроме сокрытия своих действий, воры скрывают и похищенное имущество. Тайники создаются в разных местах:

  • как в домах преступников (например, в погребах, под половицами, в пустотах стен),
  • так и за их пределами (например, под землей, в дуплах деревьев).

Но, конечно, самый распространённый способ сокрытия похищенного имущества – его сбыт.

Место и время совершения

Чаще всего кражи совершаются ночью или ранним утром.

Традиционным сезоном краж в крупных городах является лето – время, когда большинство жителей оставляет свои квартиры и отправляется в отпуск.

Если же говорить о менее крупных населенных пунктах (например, села), то пик краж приходится на начало осени – время сбора урожая и, соответственно, отсутствия жителей в своих домах.

Кражи совершаются в разнообразных местах, но именно от обстановки и места совершения кражи зависит поведение преступника и способ совершения преступления.

Следы преступления

Следы, оставленные вором на месте преступления, позволяют не только определить картину произошедшего, но и вычислить самого преступника.

Следователь обращает внимание на все детали:

  • следы ног,
  • отпечатки пальцев и ладоней рук,
  • окурки,
  • волосы,
  • отпечатки шин транспортного средства

и так далее.

В преступной среде также встречается «специализация», от которой зависит и предмет преступного посягательства:

  1. Воры-карманники изымают у потерпевших кошельки, телефоны, банковские карты и наличные денежные средства, а также ювелирные украшения, надетые на потерпевшем.
  2. Воры-домушники могут украсть из дома все то, что смогут унести; если воры передвигаются на автомобиле, они могут украсть даже мебельный гарнитур.
  3. Воры-угонщики забирают себе все, что владелец автомобиля оставил внутри: инструменты, портативную технику, иные ценные вещи.

По статистике кражи:

  • чаще всего совершаются мужчинами в возрасте от 18 до 30 лет;
  • чаще всего воры имеют среднее или высшее образование;
  • среди лиц, совершающих кражи, большинство тех, для кого преступная деятельность является основным родом занятий.

Отдельно выделяется так называемый фактический рецидив – ситуация, когда лицо неоднократно совершало различные преступления, однако, согласно старой пословице «не пойман – не вор», не привлекалось к уголовной ответственности.

Интересный факт:

Настоящие профессиональные воры-карманники в месяц совершают около 25 краж. При таком загруженном графике воры не успевают заниматься традиционными видами деятельности, именно поэтому большинство лиц, совершающих кражи, являются безработными.

Рекомендуем к прочтению:

Методика расследования

Перед следователем, расследующим кражу, стоит ряд вопросов, которые он в процессе расследования должен разрешить:

  1. Действительно ли речь идет о преступлении?

Существует несколько вариантов ответа на данный вопрос:

  • Да, событие преступления было, и это была именно кража.
  • Да, событие преступления было, но это была не кража, а, например, угон транспортного средства или грабеж.
  • Нет, события преступления не было, но потерпевший добросовестно заблуждается и искренне полагает, что у него украли имущество.
  • Нет, события преступления не было, речь идет об инсценировке.
  1. Действительно ли изъятие чужого имущества носило тайный характер?

Кража отличается от других форм хищения именно тайностью изъятия чужого имущества: ни владелец, ни любое постороннее лицо не видят, как происходит преступление.

  1. Что именно было украдено? Кому принадлежит имущество? Каковы признаки похищенного? Какова стоимость имущества?

Правильные ответы на эти вопросы помогут отыскать похищенное, найти преступника, а также правильно квалифицировать преступления.

Квалификация меняется в зависимости от размера кражи:

  1. В какой обстановке (время и место) было совершено преступление?

Узнав ответ на этот вопрос, следователь сможет составить версии произошедшего, определить картину преступления, понять, как могут быть локализованы следы преступления, а также найти и допросить возможных свидетелей.

  1. Каким способом имущество было изъято? Применяли ли преступники специальные инструменты?

Так следователь сможет уточнить квалификацию (например, если воры проникли в квартиру потерпевшего, то эти действия квалифицируются по пункту «а» части 3 статьи 158 УК РФ), а также обнаружить и изучить следы преступления, определить, какие экспертизы должны быть назначены.

  1. Сколько лиц участвовало в краже? Кто из них какую роль выполнял?

Прежде всего, правильный ответ на этот вопрос также позволит следователю дать верную оценку действиям воров (пункт «а» части 2 или пункт «а» части 4 статьи 158 УК РФ), найти подстрекателей и пособников.

Следователю необходимо собрать как можно больше информации об этом человеке, а также узнать мотив совершения преступления.

  1. Есть ли смягчающие или отягчающие обстоятельства?

Уголовный кодекс в статьях 61 и 63 предусматривает специальные обстоятельства, наличие которых позволяет суду смягчить наказание или, напротив, назначить более строгое наказание.

  1. Что способствовало совершению кражи?

Следователь должен выявить причины, условия и факторы совершения расследуемых преступлений. Это нужно для того, чтобы в дальнейшем можно было разработать превентивный механизм.

Возможные следственные действия

В ходе расследования следователем производятся различные следственные действия. Чаще всего при расследовании кражи такими следственными действиями являются:

  • допрос (потерпевшего, свидетелей, подозреваемого или обвиняемого),
  • осмотр места происшествия,
  • проверка показаний на месте,
  • следственный эксперимент,
  • обыск, выемка,
  • осмотр.

В каждом конкретном случае могут быть проведены и другие следственные действия.

Рекомендуем к прочтению:

Возбуждение уголовного дела

В статье 140 УПК РФ приведен перечень поводов для возбуждения уголовного дела. Такими поводами являются:

  1. Заявление о преступлении.

Заявление в правоохранительные органы может поступить как от самого потерпевшего, так и от очевидцев кражи, причем может быть выбрана и устная, и письменная форма. Важно, что за заведомо ложный донос предусмотрена уголовная ответственность (статья 306 УК РФ).

При явке с повинной лицо, совершившее преступление, добровольно сообщает об этом правоохранительным органам. Такое поведение учитывается в качестве обстоятельства, смягчающего наказание.

  1. Сообщение о преступлении.

Такое сообщение может поступить как об уже совершенном, так и о готовящемся преступлении. От заявления о преступлении этот повод отличается источником полученной информации. Чаще всего такая информация может быть получена в результате оперативно-розыскной деятельности.

  1. Постановление прокурора, посредством которого он направляет имеющиеся у него материалы для решения вопроса об уголовном преследовании.

Основание возбуждения уголовного дела, согласно части 2 статьи 140 УПК РФ, — достаточное количество данных, которые позволяют сделать вывод о наличии признаков состава преступления.

Как доказать?

Несмотря на то, что кража характеризуется тайностью изъятия чужого имущества, бывают ситуации, когда есть свидетели этого преступления. Если преступник искренне считал, что действует тайно, если он не замечает ни свидетелей, ни камер видеонаблюдения, его действия все равно будут квалифицированы как кража.

Таким образом, для того, чтобы доказать кражу:

  • Необходимо начать поиск возможных свидетелей или записей камер видеонаблюдения.
  • В качестве доказательства кражи может выступать и обнаружение похищенного имущества при подозреваемом (оформляется протоколами осмотра, обыска или выемки).
  • Во время осмотра места происшествия следователь внимательно изучит окрестность. Обломки взламывающего устройства с отпечатками пальцев подозреваемого также могут послужить доказательством.

Установление факта

  1. Установление факта кражи начинается с установления предмета преступления.

Это означает, что, прежде всего, необходимо определить, какое имущество было похищено, а также зафиксировать его ключевые характеристики.

Так, например, если были украдены деньги, потерпевшему необходимо указать сумму и номинал купюр. Если было похищено имущество, потерпевшему нужно подробно описать его: цвет, размер, материал, вес, а также обязательно указать стоимость.

  1. Далее следует определить, где, когда и при каких обстоятельствах была совершена кража.

Кража телефона может произойти в переполненном общественном транспорте, кража ювелирного украшения – в раздевалке спортивного зала. Кража денег из квартиры могла произойти днем, когда жильцы были на работе (в таком случае необходимо обнаружить следы взлома), или же вечером, когда кроме жильцов в доме был преступник, игравший роль работника коммунальной службы.

Конечно, преступление не существует само по себе, обязательно есть лицо, совершившее его, — субъект преступления. Поэтому следователю необходимо установить лицо, которое совершило кражу, определить его мотив и цель, а также уточнить наличие смягчающих или отягчающих обстоятельств.

Назначаемые экспертизы

Рассмотрим наиболее часто назначаемые виды экспертиз при расследовании кражи.

  1. Трассологическая экспертиза. Это экспертиза следов орудий взлома. Экспертиза позволит дать ответы на следующие вопросы: каким образом был взломан замок? Произведено ли данное орудие кустарным способом? Этим ли орудием был произведен взлом?
  2. Товароведческая экспертиза. Данный вид экспертизы чаще всего назначается при кражах из магазинов. Устанавливаются артикулы, наименования и виды похищенных товаров. Также данная экспертиза позволит узнать, является ли упаковка, обнаруженная у подозреваемого, упаковкой от похищенного товара.
  3. Материаловедческая экспертиза. При которой производится исследование микрообъектов. Мелкие частицы, оставленные на месте преступления подозреваемым, сравниваются с материалами его одежды.
  4. Судебно-химическая экспертиза. В качестве образцов берутся определенные вещества (например, краска с взломанной двери), которые обнаружены на месте совершения преступления и на подозреваемом.

Рекомендуем к прочтению:

Ссылка на основную публикацию