Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, если не работаешь: налоговый вычет нетрудоустроенным, как получить возврат средств, правила заполнения 3-ндфл

Время чтения 5 минут Спросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Многие россияне пользуются налоговыми вычетами. В ряде случаев это позволяет им весьма существенно увеличить личный доход. В чем заключается сущность данной привилегии? Можно ли получить налоговый вычет, не работая?

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это установленная законодательством РФ гарантия, которая может представлять собой:

Возмещение гражданину уплаченного подоходного налога НДФЛ в размере 13%;
Законное основание для неуплаты гражданином подоходного налога в 13%.

Каждая из указанных гарантий имеет свои преимущества. Так, получив большую сумму возмещенного НДФЛ, ее можно потратить на что-нибудь полезное. В свою очередь, не уплачивая НДФЛ, можно потратить высвободившиеся денежные средства сразу же, не дожидаясь, пока они обесценятся по причине инфляции.

Стоит отметить: то, какая именно из указанных 2 гарантий может использоваться, зависит от конкретной разновидности вычета. Российские законы устанавливают достаточно большое их количество. К самым востребованным можно отнести:

имущественный вычет (предоставляется при покупке жилой недвижимости);
социальный вычет (предоставляется при пользовании платными услугами в сфере образования, здравоохранения);
стандартный вычет (предоставляется определенным категориям населения).

Все указанные вычеты объединяет то, что условием для их получения является наличие у гражданина доходов, облагаемых НДФЛ — налогом по ставке 13%. В общем случае данный налог начисляется на заработную плату, получаемую человеком по трудовому договору.

Сколько нужно работать для получения вычета?

Сколько нужно работать, чтобы получить налоговый вычет? Длительность трудового стажа никак не влияет на саму возможность получения вычета. Но в определенной степени может влиять на его размер.

Например, человек купил квартиру стоимостью 2 000 000 рублей. После этого у него возникает право на вычет в размере 13% от данной суммы — то есть, на 260 000 рублей.

Условимся, что человек зарабатывает 40 000 рублей в месяц. На эту сумму начисляется НДФЛ в размере 13%, то есть, 5200 рублей. И для того, чтобы получить вычет в размере 260 000 рублей, человеку нужно проработать порядка 50 месяцев (260 000 / 5200).

В свою очередь, если зарплата человека 80 000 рублей, то проработать ему нужно будет уже 25 месяцев. Если зарплата 20 000 — то уже 100 месяцев, и так пропорционально.

Как получить вычет без трудовых доходов?

Как получить налоговый вычет, если не работаешь? На самом деле, есть довольно много других источников дохода, облагаемых по ставке в 13%. Например:

доход от продажи какой-либо собственности (например, квартиры, машины);
доход от оказания услуг по гражданско-правовому договору;
доход от сдачи квартиру в аренду.

Применение указанных доходов в целях получения вычета осуществляется по тому же принципу, что и в случае с заработной платой. Например, если человек сдает квартиру в аренду, и получает с арендатора 40 000 рублей в месяц, то должен будет ежемесячно уплачивать с этой суммы 13% — то есть, 5200 рублей.

Эти средства также можно использовать для получения вычета — например, с суммы, потраченной данным человеком на покупку второй квартиры. Если приобретенное им жилье стоит 2 000 000 рублей, то для получения полного вычета с данной суммы первую квартиру нужно будет сдавать — как и в случае с зарплатой в 40 000 рублей, в течение 50 месяцев.

Взаимный зачет налогов и вычетов: привилегия при отсутствии постоянных доходов

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, если не работаешь: налоговый вычет нетрудоустроенным, как получить возврат средств, правила заполнения 3-ндфл

Например, если человек продал квартиру за 2 000 000 рублей, то должен будет (в случае, если она находится в его собственности менее 3 лет) заплатить государству с этой суммы налог в 13%, то есть, 260 000 рублей. Но если этот человек в том же году купил другую квартиру — тоже за 2 000 000 рублей, то он получит право получить с этой суммы вычет в 13%, составляющий те же 260 000 рублей.

Данный гражданин может обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о взаимном зачете — вычета в 260 000 рублей, и налога в 260 000 рублей. В результате, он ничего не будет должен государству.

Наличие каких-либо постоянных доходов у гражданина для осуществления взаимного зачета имущественного вычета — с суммы за покупку одной квартиры, и НДФЛ — с выручки, полученной с продажи другой квартиры, не имеет значения.

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли получить налоговый вычет, не имея работы?

Да. Но при одном условии: если есть другие источники дохода, облагаемые по ставке в 13%.

Влияет ли стаж работы на возможность получения вычета и его размер?

На возможность получения — никак не влияет. На размер влияет опосредованно, в сочетании с размером зарплаты.

Можно ли получить вычет, не имея постоянных доходов?

Да. Например, если осуществляется взаимный зачет имущественного вычета и НДФЛ с выручки после продажи квартиры.

Налоговый вычет при покупке квартиры неработающим. Возврат налога при покупке квартиры безработному

08 января 2021

В данной статье детально разберем, имеет ли право получить налоговый вычет на покупку квартиры безработный. Какие условия для этого нужно соблюсти и что потребуется? Также рассмотрим, какие суммы может вернуть безработный за покупку квартиры с помощью налогового вычета и какие документы потребуются для оформления.

Статьи

Бесплатно задайте вопросы

Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве

8 (800) 775-75-85

Поможем получить налоговый вычет

Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать

Налоговый вычет – это возврат ранее уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы (дохода, с которого вы платите НДФЛ)
Чтобы понять, можно ли получить налоговый вычет за приобретение квартиры, стоит обратиться к основным требованиям НК РФ.
Для получения налогового вычета нужно:

Быть резидентом РФ (проживать на территории России более 183 дней в году)
Иметь доходы, с которых уплачивается 13% НДФЛ (кроме дивидендов)

То есть вы можете нигде официально не работать, но иметь дополнительные доходы, с которых уплачиваете 13% в качестве НДФЛ.

Это может быть продажа имущества или, например, сдача квартиры в аренду. Основное условие для получения вычета безработному – наличие налогооблагаемого дохода. Потому что вернуть вы можете только то, что заплатили.

Таким образом, можно сделать вывод, что если человек безработный, но у него есть доходы, с которых он платит 13% НДФЛ, при приобретении квартиры он может получить вычет.

Безработный, как и любой другой налогоплательщик, имеет право при покупке квартиры вернуть налог в размере:

До 260 000 рублей — покупка квартиры за свои средства
До 390 000 рублей – покупка в ипотеку (за фактически уплаченные проценты)

Так как основной налоговый вычет по закону ограничен 2 миллионами рублей, вернут вы можете максимально 13% от этой суммы.
При покупке квартиры в ипотеку дополнительно можно получить налоговый вычет по процентам – 3 миллиона рублей и вернуть 13% с этой суммы.
Таким образом, безработный может максимально вернуть 650 000 рублей при покупке квартиры в ипотеку.
Но помните, что если вы безработный, но имеете сторонний доход, который декларируете, вы не можете в год уменьшить свою налогооблагаемую базу на сумму больше той, что уплатили (должны уплатить) в качестве налогов.

То есть благодаря вычету вы не должны будете платить налог, например, за сдачу квартиры, в счет этого самого вычета. Но даже если по итогам декларации налог к уплате будет НОЛЬ, подавать ее все равно будет нужно.

Если вы купили квартиру, если вы в данный момент безработный и стороннего дохода у вас никакого нет, не переживайте – имущественный налоговый вычет за покупку жилья не имеет срока давности. Если в будущем у вас появится налогооблагаемый доход, то тогда и сможете вернуть деньги.

Как оформить налоговый вычет за покупку квартиры безработному

Если вы безработный, значит, у вас нет работодателя. Соответственно, оформить налоговый вычет на приобретение жилья вы можете только через Налоговую инспекцию.

Вам нужно будет дождаться окончания календарного года, в котором было оформлено право собственности (или подписан акт приема-передачи при покупке по ДДУ), и тогда подавать документы.

Заявление на возврат налога
3-НДФЛ
2-НДФЛ
Договор о приобретении недвижимости
Документы, подтверждающие расходы
Документы, подтверждающие право собственности (акт приема-передачи при покупке по ДДУ)

При покупке в ипотеку дополнительно понадобятся:

Кредитный (ипотечный) договор.
Справка банка об уплаченных за год процентах

После того, как вы передадите документы в ФНС, начнется камеральная проверка. Она длится три месяца, после чего еще в течение месяца средства будут перечислены на ваш счет.

Теперь вы знаете, что безработные тоже могут получить налоговый вычет при покупке квартиры, и как это можно оформить, даже если у вас нет официальной зарплаты.

Онлайн-калькулятор

Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

посчитать

2 ЗАКОННЫХ СПОСОБА, КАК ВЕРНУТЬ БЕЗРАБОТНОМУ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ОТ ПОКУПКИ КВАРТИРЫ

“Гарант-жилье”

Основным критерием возврата налогового вычета является уплата гражданином налогов. Как правило, государственные налоги снимают со счета заработной платы.

Поэтому официально трудоустроенному лицу не составляет проблемы получить налоговый вычет от покупки квартиры.

Но что делать в случае, если вы не работаете? Разбираемся с этим вопросом вместе со специалистами ООО «Гарант-Жилье».

Законодательная база

Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов.

В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета.

Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму.

После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания.

Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса. При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи. НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры безработному?

Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий:

Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.
Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей.
Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей.
Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплат.

Существуют и некоторые ограничения со стороны действующего законодательства Российской Федерации, которые служат некими запретами для получения вычета.

При наличии нижеперечисленных факторов, получить налоговую скидку невозможно: Если физическое лицо ранее уже пользовалось услугой возврата денежных средств, выплаченных ему ранее за счет НДФЛ, то повторно эта процедура невозможна. Вычет можно получить только один раз.

Если физическое лицо ранее нигде не работало, а также не имело официальных источников дохода и при этом не является собственником квартиры. Если человек, не трудоустроенный официально, однако имеющий некие денежные средства из иных источников, является недобросовестным налогоплательщиком или вовсе уклоняется от уплаты налогов.

Законные пути как получить возврат налога при покупке квартиры, если я не работаю

Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным.

Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания:

При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества.
В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некоего имущества, сдаваемого им в аренду.
При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии.

Для того чтобы воспользоваться услугой вычета, с вышеперечисленных доходов, не являющихся заработной платой, в обязательном порядке должны быть произведены выплаты НДФЛ.

Инструкция как вернуть ндс через налоговую службу, если не работаешь?

Чтобы запрос о предоставление некой скидки налогового характера самостоятельным образом увенчался успехом, необходимо следовать указаниям, содержащихся в предложенной инструкции, которая состоит из нескольких этапов:

Предварительно обратиться к сотрудникам бухгалтерии той организации, где ранее работало физическое лицо, для получения справки о доходах. Или же обратиться за помощью к тому лицу или организации, за счет которых безработный на данный момент имеет дополнительный доход.
Также нужно сходить в налоговую инспекцию и получить идентификационный номер, если такового еще не имеется (например, несовершеннолетним лицам). Собрать необходимый пакет документов. Потребуется справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), а также некий отчетный документ о выплате налогов (справка 3-НДФЛ), действующая форма которого доступна для всех желающих, и внести в нее все данные.
Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
В обязательном порядке необходимы копии паспорта и идентификационного кода.
Также нужно не забыть подготовить документы, дающие право на получение подобной денежной скидки для безработных, которые совершают покупку квартиры.

Все документы должны быть заверены и к ним следует прикрепить реквизиты банковского счета, на который налоговая служба перечислит денежные средства.

Заполнение заявления. Существует определенная форма данного документа, вступившая в силу на основании приказа федеральной налоговой службы с третьего марта 2015 года. Именно ее нужно скачать, распечатать и внести туда все нужные данные.

Обязательно укажите номер статьи, в соответствии с установками которой, безработный гражданин Российской Федерации имеет право на компенсацию некоторой денежной суммы. Также пропишите буквами размер этой суммы (она рассчитывается путем вычисления 13% от стоимости квартиры) и полное наименование банка, в котором открыт счет, предназначенный для поступления средств.

Заявление на предоставление вычета. Предоставить вышеперечисленные документы работникам налоговой службы, после чего ожидать их проверки. На рассмотрение документации потребуется трехмесячный срок, по истечению которого будет вынесен вердикт – давать вычет безработному лицу или нет. Безработный узнает результат на протяжении 10 дней.

При наличии всех требуемых документов, правильном их оформлении, а также выполнении всех условий, установленных действующим законодательством, для получения некой скидки для безработного лица в случае приобретения ним квартиры, инспекция вынесет положительное решение. После этого нужно будет оплатить государственную пошлину, которая взымается в размере равном 1% от стоимости квартиры.

И наконец, завершающий этап — перечисление денег на указанный счет. Полагаясь на статью 78 Налогового кодекса, денежная компенсация должна прийти не позднее 30 дней, отсчитанных со дня окончания проверки документов.

Получение вычета для неработающих через работодателя

В тех случаях, если не работающее лицо, оформляем вычет с помощью бывшего работодателя, то нужно следовать той же инструкции, что и при самостоятельном оформлении.

Однако определенная часть действий, указанных в инструкции будет возложена на плечи работодателя, что может несколько облегчить, но значительно увеличить длительность данного процесса.

Лицо, ранее предоставлявшее работу, физическому лицу, которое претендует на возмещение некой компенсации, самостоятельно оформит справку 2-НДФЛ.

Также работодатель обязан предоставить все требуемые документы, свидетельствующие о размерах сумм, выплаченных им с заработной платы бывшего сотрудника, которые были перечислены в налоговые службы. Получение налогового вычета — обширная тема, таящая в себе много нюансов. В разных случаях процесс возвращения НДФЛ отличается, в соответствии с законами и лазейками в них.

Таким образом, при прочтении статьи, становится понятным, что даже не работающие лица могут получить вычет налогового типа в случае покупки квартиры. Однако для этого нужно, чтобы был соблюден целый перечень условий, а действия, перечисленные в инструкции, были выполнены в правильном порядке. Желаем успехов!

Можно ли вернуть 13 процентов от покупки квартиры, если не работаешь, и как это сделать? Никаких сложностей!

При покупке недвижимости граждане РФ имеют право вернуть часть суммы, затраченной на ее приобретение. Данная выплата неотъемлемо связана с налогами, которые удерживает государство с различных доходов граждан (в частности – с заработной платы). Исходя из этого, многих людей интересует вопрос: а положен ли налоговый вычет при покупке квартиры человеку, который не работает?

В данной статье мы подробно раскроем тему получения налогового вычета неработающими гражданами, указав в каких случаях это возможно сделать, опишем подробную процедуру оформления, а также откроем все нюансы проведения подобной операции.

Кто имеет право на возврат налога?

Перед тем как требовать от уполномоченных органов возмещения части затрат на приобретение квартиры, внимательно ознакомьтесь законодательной базой, которая регулирует процесс возвращения налоговых средств.

По закону, налоговый вычет (далее НВ) может получить любой налогоплательщик РФ (пункт 3, статья №220 Налогового Кодекса РФ).

Налоговый возврат могут получить граждане, которые:

Являются гражданами Российской Федерации.
Проживают на территории РФ большую часть времени, то есть являются резидентами РФ.
Уплачивают НДФЛ в размере 13% (с зарплаты или иного дохода, облагаемого налогом).

Если гражданин не получает (не получал) доход, облагаемый НДФЛ или он попросту освобожден от его уплаты, то претендовать на НВ он не может.

Когда положен нетрудоустроенному?

Не все безработные граждане РФ имеют право на получение НВ при приобретении квартиры.

Требования для безработного гражданина РФ:

За прошедшие 3 года иметь доход, с которого удерживался НДФЛ. В подтверждении этого, безработный должен представить налоговую декларацию за это время. При этом сумма удержанного налога за все время не должна быть меньше той, на которую он претендует.
Если квартира приобретается за собственные средства, то ее стоимость не должна превышать 2 000 000 рублей, так как только это максимальная сумма, с которой выплачивается НВ. Если стоимость жилья выше, то претендовать на НВ можно только с этой суммы.
При условии привлечения ипотечного кредитования, сумма, с которой выплачивается НВ, составляет 3 000 000 рублей.Налоговый вычет в условии ипотечного кредитования может быть потрачен на погашение процентов по ипотеке.
Приобретаемая квартира не должна находиться в собственности взаимозависимых родственников. К таким относятся:
- супруг (супруга);
- приемные и родные родители;
- усыновленные и родные дети;
- опекун (попечитель);
- подопечный;
- полнородные и не полнородные сестры и братья.
В данном случае НВ не выплачивается.

Ограничения

НВ положен всем налогоплательщикам РФ, но существует ряд ограничений:

Такая выплата предоставляется единожды и, воспользовавшись ей, гражданин больше не может претендовать на ее получение.
НВ не получится получить, если гражданин РФ никогда нигде не работал официально и не является при этом собственником недвижимости.

Если гражданин РФ не получает доход, который облагается НДФЛ в размере 13%, то получить налоговый вычет он не может. В частности, сюда относятся люди, которые не были официально трудоустроенные, получавшие (получающие) зарплату в «конвертах».

Как законными способами вернуть 13 процентов от сделки?

Налоговый вычет составляет всего 13% от приобретаемой недвижимости, а также от трат на ее благоустройство.

Сумма может быть снижена работниками организаций, находящихся на территории России, а также индивидуальными предпринимателями, систематически пополняющими казну государства.

По закону безработному человеку может быть выплачен налоговый вычет, если он имеет денежную сумму, полученную от продажи недвижимости (дома, квартиры, земельного участка) или существует доход от сдачи в аренду определенной недвижимости. Вычет положен при наличии у безработного гражданина иного дохода, облагаемого НДФЛ. В этот перечень входят получение вознаграждений от творческой деятельности, особых видов пенсий и т.д.

Как получить через ФНС неработающему?

Первый вопрос, который возникает у людей, это куда обратиться за получением налогового вычета? Ответ прост: в уполномоченный орган по операциям с налоговым средствами – Федеральную Налоговую Службу (местное отделение).

По закону возврат уплаченных налогов возможен за три предшествующих года. Другими словами, если вы подали заявление на предоставление НВ в 2017 году, то вернуть вы сможете средства за 2016, 2015 и 2014 годы.

Что необходимо для получения?

В ФНС необходимо явиться лично и составить заявление на получение вычета. Обязательно для оформления сделки следует предоставить:

Паспорт гражданина РФ (копия).
Договор купли-продажи недвижимости (копия).
Индивидуальный номер налогоплательщика.
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которую можно получить на предыдущем месте работы или из места, откуда он получает дополнительный доход.
Форме 3-НДФЛ, которая заполняется в Налоговой инспекции.
Заявление на предоставление налогового вычета.
Реквизиты счета для выплаты НВ.

Копии всех предоставляемых документов должны быть нотариально заверены.

Порядок заполнения формы 3-НДФЛ

Данный документ состоит из нескольких разделов, в каждом из которых обязательно прописывается Ф.И.О. заявителя (в верхней части страницы), а также дата составления и подпись (внизу страницы).

Порядок заполнения формы 3-НДФЛ следующий:

Титульный лист. Указывается код Налоговой службы, реквизиты налогоплательщика, период предоставления информации и количество заполняемых страниц (страницы нумеруются после заполнения декларации).
Первый раздел. Прописывается сумма налогового вычета, которая была получена в результате подсчетов.
Второй раздел. Указывается сумма уплаченного налога физическим лицом, подающим заявление на вычет.
Раздел “Д1”. В разделе «Д1» расписывается расчет налогового вычета при покупке жилья.
Раздел “А”. В разделе «А» содержится информация по доходам налогоплательщика, облагаемые НДФЛ и полученные в отчетный период.
Другие разделы. Другие разделы заполняются по необходимости.

Сроки ожидания

После того как декларация заполнена, ее следует подать в Налоговую инспекцию, а также приложить к ней заявление и пакет собранных документов.

Проверка пакета документов для сделки обычно занимает порядка трех месяцев со дня подачи документов.

Если все бумаги в порядке и к ним не возникает претензий, то ФНС выносит положительное решение на выплату НВ. Денежная сумма налогового вычета поступает через месяц после одобрения его начисления.

Перечисление денег

Налоговый вычет не выплачивается сразу полной суммой, а распределяется на каждый год. Сумма выплаты за определенный год должна быть эквивалентна сумме уплаченных налогов гражданином в этом же году.

Пример: Гражданин уплатил за 2017 год налогов в сумме 39 000 рублей и в этом же году приобрел квартиру стоимостью 1 200 000 рублей. По закону ему положен НВ в размере 156 000 рублей, но за 2017 год он может получить только сумму в размере 39 000 рублей. Остальные деньги будут распределены на другой период, пока НВ не будет выплачен полностью.

Безработный гражданин может претендовать на оформление налогового вычета через своего бывшего работодателя. Порядок оформления идентичен тому, что описан выше, но часть функций будет возложена на работодателя. В данном случае получение НВ затягивается, но упрощается для претендента на него.

Документы на бывшем месте работы оформляется работодателем. Для этого бывший работник должен обратиться к работодателю. Работодатель оформляет документацию, указывающую, какую сумму он переводил в ФНС от зарплаты бывшего сотрудника за определенный период.

Нюансы

Если в промежутке времени перед покупкой квартиры человек не работал, то получить НВ он не сможет. Но по закону он может официально устроиться на работу и подать документы на получение льготы.

Если жилье было приобретено несколько лет назад, то безработный гражданин имеет полное право на получение НВ, но при условии, что за предыдущие три года имеются документы о том, что он работал и отчислял в бюджет налоги, и эта сумма покрывает 13% от стоимости квартиры.

Заключение

Налоговый вычет – это неплохая компенсация для безработного человека, которую он может получить после приобретения квартиры или другой недвижимости. Получить налоговый вычет безработному гражданину РФ вполне реально, если соблюдать условия, перечисленные в данной статье.

Почему бы и нет?

У меня пока нет официального дохода, но в прошлом году удалось купить квартиру. Супруга пока в декрете и налог не платит. Теперь не знаю, как быть с вычетом. В 2017 году я не платил НДФЛ, но скоро устроюсь на официальную работу и буду платить налог. На вычет мне теперь не рассчитывать? Хотелось бы сэкономить 260 тысяч рублей, как все нормальные люди.

Другой квартиры у меня может и не быть, а налог буду платить. Получается, я его уже никогда не верну? Может быть, есть какой-то вариант?

Максим

С вычетами при отсутствии официального дохода постоянно происходит путаница: кажется, что если нет белой зарплаты в момент покупки, то и вычета никогда не будет. Или что вычет можно получить только в течение трех лет после покупки. Это заблуждение, из-за которого люди теряют деньги. Давайте разложим по полочкам.

Вы налоговый резидент.
Квартира на территории РФ.
Есть документы, подтверждающие права и расходы на квартиру.
Продавец вам не близкий родственник.
Раньше вы не использовали свое право на вычет, или есть остаток.

Заявить вычет для возврата налога можно, только если есть что возвращать. Для этого вы должны что-то заплатить в бюджет — тогда государство отдаст вам деньги. Или вам начислят НДФЛ — тогда его разрешат не перечислять в бюджет и оставить себе.

Когда появится доход, облагаемый налогом по ставке 13%, вы заявите вычет и вернете налог. Или не будете платить НДФЛ, пока не исчерпаете весь лимит.

Вы можете даже продать эту квартиру, но право использовать вычет за нее вы не потеряете. Просто дождитесь, когда появится доход, с которого нужно начислить 13% НДФЛ. Даже если это случится через много лет — подадите документы и получите свои деньги. Или так сделает ваша супруга, которая в год покупки квартиры была в декрете и не смогла использовать свою часть вычета.

Мы уже рассказывали, почему трехлетнее ограничение здесь не работает. Для права на имущественный вычет ограничения по срокам вообще нет. Есть ограничения на период для возврата уплаченного налога, но оно не помешает вам вернуть 260 тысяч рублей.

Минфин не раз подтверждал это в официальных разъяснениях.

Вычет заявляют в том году, когда совпали все условия для возврата налога: появился официальный доход и вы начали платить или начислять НДФЛ.

Например, вы купили квартиру в 2017 году, но официального дохода не было. Налог не платили, значит, и вычет использовать пока не можете. В 2019 году вы устраиваетесь на работу и начинаете платить налог. Декларацию нужно подать за 2019 год.

Если нужно будет задекларировать какой-то доход, то это делают в 2020 году до 30 апреля. Если декларация только для вычета, то срок не установлен. В ней нужно заявить вычет в сумме расходов на квартиру.

Налоговая вернет уплаченный налог именно за 2019 год.

Если вы подадите декларацию за 2017 год, то в вычете вам откажут. принять ее при этом в налоговой могут: они не обязаны исправлять ваши ошибки. Но чаще всего инспекторы замечают это еще при регистрации документов и объясняют, как все исправить.

Нет, речь только об имущественных вычетах при покупке квартиры. Если вы потратите деньги на лечение и в этом году не имели официального дохода, перенести вычет на другие годы не получится. Лимит по социальным вычетам дают на год, а остаток переносить нельзя. Зато его можно заявлять каждый год, а не один раз в жизни.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

2 законных способа, как вернуть безработному 13 процентов (налоговый вычет) от покупки квартиры

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите

консультацию:

Показать содержание

Законодательная база

После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания.

При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи.

НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

В пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 настоящего Кодекса, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220 настоящего Кодекса, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации могут устанавливать иные размеры вычетов с учетом своих региональных особенностей.

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры безработному?

Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий:

Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.
Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей.
Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей.
Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплаты (о том, можно ли получить вычет, если квартира куплена у родственников, мы писали тут).

Существуют и некоторые ограничения со стороны действующего законодательства Российской Федерации, которые служат некими запретами для получения вычета. Таким образом, при наличии нижеперечисленных факторов, получить налоговую скидку невозможно:

Если физическое лицо ранее уже пользовалось услугой возврата денежных средств, выплаченных ему ранее за счет НДФЛ, то повторно эта процедура невозможна. Вычет можно получить только один раз.
Если физическое лицо ранее нигде не работало, а также не имело официальных источников дохода и при этом не является собственником квартиры.
Если человек, не трудоустроенный официально, однако имеющий некие денежные средства из иных источников, является недобросовестным налогоплательщиком или вовсе уклоняется от уплаты налогов.

Подробнее о том, кто имеет право на получение налогового вычета, можно ознакомиться здесь.

Законные пути как получить возврат налога при покупке квартиры, если я не работаю

Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы (подробнее о том, может ли ИП получить имущественный вычет, можно узнать тут). Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным.

При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества.
В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некого имущества сдаваемого им в аренду.
При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии.

Предварительно обратиться к сотрудникам бухгалтерии той организации, где ранее работало физическое лицо, для получения справки о доходах. Или же обратиться за помощью к тому лицу или организации, за счет которых безработный на данный момент имеет дополнительный доход.
Также нужно сходить в налоговую инспекцию и получить идентификационный номер, если такового еще не имеется (например, несовершеннолетним лицам).
Собрать необходимый пакет документов.
- Потребуется справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), а также некий отчетный документ о выплате налогов (справка 3 — НДФЛ), действующая форма которого доступна для всех желающих, и внести в нее все данные.
- Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: бланк, пример заполнения.
В обязательном порядке необходимы копии паспорта и идентификационного кода. Также нужно не забыть подготовить документы, дающие право на получение подобной денежной скидки для безработных, которые совершают покупку квартиры.

Все документы должны быть заверены и к ним следует прикрепить реквизиты банковского счета, на который налоговая служба перечислит денежные средства.
Заполнение заявления.
Существует определенная форма данного документа, вступившая в силу на основании приказа федеральной налоговой службы с третьего марта 2015 года. Именно ее нужно скачать, распечатать и внести туда все нужные данные.
1. Обязательно укажите номер статьи, в соответствии с установками которой, безработный гражданин Российской Федерации имеет право на компенсацию некоторой денежной суммы.
2. Также пропишите буквами размер этой суммы (она рассчитывается путем вычисления 13% от стоимости квартиры) и полное наименование банка, в котором открыт счет, предназначенный для поступления средств.
3. Заявление на предоставление вычета: бланк, образец.
Предоставить вышеперечисленные документы работникам налоговой службы, после чего ожидать их проверки.
На рассмотрение документации потребуется трехмесячный срок, по истечению которого будет вынесен вердикт – давать вычет безработному лицу или нет. Безработный узнает результат на протяжении 10 дней.
При наличии всех требуемых документов, правильном их оформлении, а также выполнении всех условий, установленных действующим законодательством, для получения некой скидки для безработного лица в случае приобретения ним квартиры, инспекция вынесет положительное решение.
После этого нужно будет оплатить государственную пошлину, которая взымается в размере равном 1% от стоимости квартиры.
И наконец, завершающий этап — перечисление денег на указанный счет.
Полагаясь на статью 78 Налогового кодекса, денежная компенсация должна прийти не позднее 30 дней, отсчитанных со дня окончания проверки документов.

Получение вычета для неработающих через работодателя

В тех случаях, если не работающее лицо, оформляем вычет с помощью бывшего работодателя, то нужно следовать той же инструкции, что и при самостоятельном оформлении. Однако определенная часть действий, указанных в инструкции будет возложена на плечи работодателя, что может несколько облегчить, но значительно увеличить длительность данного процесса.

Скачать бесплатно заявление на предоставление вычета для работодателя: бланк, образец заполнения.

Лицо, ранее предоставлявшее работу, физическому лицу, которое претендует на возмещение некой компенсации, самостоятельно оформит справку 2-НДФЛ. Также работодатель обязан предоставить все требуемые документы, свидетельствующие о размерах сумм, выплаченных им с заработной платы бывшего сотрудника, которые были перечислены в налоговые службы.